关于朔州市市本级2018年决算
和全市2019年预算1-6月份执行情况的报告
——2019年8月28日在朔州市第六届
人民代表大会常务委员会第36次会议上
市财政局副局长 孟锋
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向本次会议作关于朔州市2018年决算和2019年预算1-6月份执行情况的报告，请予审议。
一、2018年市本级财政决算情况
2018年市本级一般公共预算收入完成331281万元，为预算的115.6%，增长25.3%；一般公共预算支出执行415015万元，为预算的91.8%，增长30.4%。
2018年市本级预算收支执行具体情况如下：
（一）主要收入项目执行情况
税收收入完成235172万元，为预算的100%，增长7.9%。其中：增值税完成125358万元，为预算的89.2%，下降6.5%；企业所得税完成8159万元，为预算的122.5%，增长148.1%；个人所得税完成5728万元，为预算的95.5%，增长2%；资源税完成69769万元，为预算的125.5%，增长31.9%。
非税收入完成96109万元，为预算的186.9%，增长107.8%。其中：专项收入完成11452万元，为预算的79.5%，下降16.5%；行政事业性收费收入完成4523万元，为预算的78%，下降40.4%；罚没收入完成19926万元，为预算的249.1%，增长132.2%，收入较多的主要原因是国土局、煤炭局、审计局一次性罚没收入较多；国有资源（资产）有偿使用收入完成43729万元，为预算的242.73%，增长214.1%，主要是“两权价款”一次性收入较多。
2018年市本级政府性基金收入完成6415万元，为预算的398.4%，增长471.2%。
2018年市本级国有资本经营收入完成14万元，为预算的11.8%，下降6.7%。
2018年市本级社会保险基金预算收入完成292905万元，为预算的123%，下降16.6%。
（二）主要支出项目执行情况
一般公共服务支出45558万元，为预算的99.6%，增长21.5%；国防支出1588万元，为预算的100%，增长36%；公共安全支出37780万元，为预算的100%，下降8.1%，主要原因是法检两院划归省级管理；教育支出57349万元，为预算的99.8%，增长48.2%；科学技术支出1515万元，为预算的100%，下降39.7%，下降的主要原因是2017年科技创新园建设支出1380万元，2018年无此项支出；文化体育与传媒支出11478万元，为预算的100%，增长0.1%；社会保障和就业支出15749万元，为预算的97.7%，增长47%；医疗卫生与计划生育支出60590万元，为预算的100%，增长0.1%；节能环保支出6973万元，为预算的30.3%，增长61.5%；城乡社区支出43874万元，为预算的86.2%，下降8.6%，支出进度慢的主要原因是结转2019年支出较多；农林水支出21847万元，为预算的95.4%，增长228.4%；交通运输支出35854万元，为预算的100%，增长850.5%，增幅高的主要原因是2018年债券安排支出较多；资源勘探信息等支出8737万元，为预算的98.9%，增长31%；商业服务业等支出984万元，为预算的100%，下降66.6%，下降的主要原因是2017年旅游宣传费支出1000万元，2018年无此项支出；金融支出5353万元，为预算的100%，增长13625.6%，增幅高的主要原因是向市中小企业担保中心注入资本金5000万元；国土海洋气象等支出23608万元，为预算的100%，增长12.3%；住房保障支出8529万元，为预算的100%，增长737%；粮油物资储备支出1878万元，为预算的83.1%，下降65%；债务付息支出15357万元，为预算的100%，增长32.8%；其他支出10414万元，为预算的47.2%，增长223.7%，执行进度慢的主要原因是结转下年支出较多。
2018年市本级行政事业单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出2846.96万元，为预算的84.38%，减少635.19万元，主要原因是有关部门严格执行“三公”经费只减不增要求，大力压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费92.91万元，减少120.53万元；公务接待费575.33万元，增加97.42万元，主要是接待批次、人次均有所增加；公务用车购置及运行维护费2178.71万元（其中:公务用车购置费54.23万元，运行维护费2124.49万元），减少612.09万元。
2018年市级预备费预算5000万元，实际动用4946万元，结余54万元，已收回平衡预算。
2018年一般公共预算上年结转资金10617万元，实际使用10001万元，结余616万元，项目已完成的资金和结转两年以上资金按规定收回补充预算稳定调节基金。
2018年市本级政府性基金支出执行31874万元，为调整预算的92.9%，增长190.6%。
2018年市本级无国有资本经营预算支出。
2018年市本级社会保险基金支出执行240648万元，为预算的111.8%，增长4.3%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2018 年市本级一般公共预算收入总计492264万元，其中：当年一般公共预算收入331281万元；上级补助收入38863万元；调入资金4354万元；上年结余收入10618万元；债务（转贷）收入93948万元，调入预算稳定调节基金13200万元。
2018 年市本级一般公共预算支出总计455383万元。其中：当年一般公共预算支出 415015万元；上解上级支出7387万元；债务还本支出25360万元；补充预算稳定调节基金5621万元，增设预算周转金2000万元。
收支相抵，2018 年市本级滚存结余为36881万元。
（四）政府债务情况
2018年省财政厅核定我市债务限额1353000万元，其中市本级539700万元。
2018年，省财政厅转贷我市新增政府债券193005万元（市本级留用94700万元，转贷各县区98305万元），主要用于基础性、公益性项目建设；转贷置换债券88623万元，市本级留用25248万元，转贷各县区63375万元，主要用于置换存量政府债务。
2018年，全市共计偿还到期政府债券本金34100万元、利息31969万元，其中市本级偿还本金25000万元、利息15665万元；各县（市、区）偿还本金9100万元、利息16303万元。
截至2018年底，全市政府债务余额1205512万元，控制在省财政厅核定的政府债务限额1353000万元以内。其中市本级债务余额530437万元，各县（市、区）债务余额675075万元。
二、2019年上半年全市预算执行情况
2019年上半年，全市一般公共预算收入累计完成523114万元，为年度预算（917634万元）的57.01%，下降3.39%，减收18368万元。市本级一般公共预算收入完成168208万元，为年度预算（301580万元）的55.78%，下降5.22%，减收9258万元。下降的原因：一是一次性因素影响。去年同期两权价款集中入库7.15亿元，今年为正常入库；二是减税降费政策的影响。据统计，全市上半年因减税降费影响财政收入约5亿元。
全市一般公共预算支出累计执行806343万元，为调整预算（1666886万元）的48.37%，同比增长1.46%，增支11631万元。市本级一般公共预算支出181758万元，为调整预算（443723万元）的40.96%，下降8.83%，减支17598万元。
上半年收支运行的主要特点：
（一）积极争取上级支持，转移支付增长明显。截至6月底，我市共收到上级转移支付66.79亿元，较去年同期的53.49亿元增长24.88%。其中：一般转移性收入46.24亿元，同比增长30.55%；专项转移支付收入20.55亿元，同比增长13.76%。
（二）主体税种增收较多，税收占比进一步提高。上半年，增值税、企业所得税、资源税等主体税种增速较快，分别同比增长5.04%、71.21%、22.64%，三大主体税种共完成收入33.87亿元，占全市一般公共收入的比重为64.74%，同比增收5.55亿元，拉动全市一般公共收入增长10.24个百分点。全市税收收入完成43.71亿元，占一般公共收入的83.56%，较上年同期税收占比提高13.57个百分点，较今年一季度全市税收占比再提1.33个百分点，财政收入结构居较优水平。
（三）支出执行稳定，民生项目保障良好。全市用于民生事业的支出为65.39亿元，占一般支出的比重达81.09%，较上年同期占比提高1.89个百分点。社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水等主要项目同比增幅波动较小，基本与上年达到持平，有效保障了全市民生事业的发展，对促进经济转型改革起到了稳定积极的作用。
三、下半年财政工作重点
下半年，在市委、市政府正确领导下，充分发挥财政职能，积极组织财政收入，着力强化资金统筹，严格预算执行管理，全力以赴为市委、市政府的重大决策、重点工作、民生事业和各项改革提供有力的财力支撑，助推“塞上绿洲、美丽朔州”建设。
（一）积极组织财政收入，确保完成全年预算任务。继续把组织收入作为财政工作的重中之重，依托财税库银联席会议和财政人行联网系统，及时全面掌握各部门、各县区、各税种的入库情况，强化分析研判，提高收入组织工作的科学性和预见性；同时加强与全市各非税征收部门的联系和管理协调，进一步加强对行政性收费、罚没款项、“两权价款”等费用的征收监管，努力挖掘增收潜力，强化征收管理，严禁“跑、冒、滴、漏”现象的发生，做到应收尽收、足额入库，确保完成全年预算任务。
（二）持续优化支出结构，紧跟省市转型发展步伐。在努力完成年度收入任务的基础上，进一步加强统筹，切实保障好市委、市政府重大决策、重点项目、重要工作资金需求。大力压减会议费、差旅费等一般性支出，从严控制“三公经费”，在年初预算压减5%的基础上，进一步加大压减力度，力争压减幅度达到10%以上；支持“2＋7+N”产业转型项目，通过争取上级资金、设立产业引导基金、扩大融资担保规模等充分发挥财政资金的撬动作用和放大效应，下大力气保障项目落地生根，转化为有效财源。积极支持民营经济和小微企业发展，通过减费降税、提高政策性担保规模、增加科技创新补贴等一系列措施，在减轻民营企业负担的同时，提升企业产品质量、扩大生存空间，提振民营企业投资发展信心。此外，积极配合相关部门加快推进新能源新材料、现代煤化工、生物医药、文化旅游、草牧业与农产品加工、商贸物流等新型产业的发展，为我市经济转型、社会发展提供财力支撑。
（三）加强财政管理，确保“三保”所需。一是认真开展收支数据分析工作，及时掌握收支动态，准确研判经济形势和财政运行存在的困难，及时采取应对措施；二是保住基本，牢固树立“过紧日子”思想，压缩一般性支出，集聚财力“保工资、保运转、保基本民生”；三是做实民生，发挥好职能作用，坚持管好用好民生资金，加强资金监管，坚决杜绝挪用、挤占、截留民生工程资金和其他专项资金等违规现象。
（四）规范政府举债行为，防范化解债务风险。严格落实省委、省政府关于防范化解政府隐性债务风险的一系列制度措施，坚决制止政府违法违规举债，有效遏制政府隐性债务风险。积极配合审计部门、金融监管部门加大对违法违规举债的监督检查力度，按照“发现一起、处理一起、问责一起”的原则，终身问责，倒查责任，坚决堵住违法违规举债“后门”。同时，做好存量债务化解工作，将非政府债券形式的存量政府债务置换为政府债券，统筹各类资金有序化解债务风险，坚决打好防范化解风险攻坚战，助力我市经济向高质量发展转变。
（五）加强民生投入力度，持续改善人居环境。坚持将民生改善作为财政保障的重点，实实在在投入“真金白银”，保障教育、就业社保、医疗卫生等方面支出，努力提高人民群众的获得感、幸福感和安全感。继续强化财政扶贫投入保障，严格坚守现行脱贫攻坚目标标准，督促各县（市、区）、各部门按照相关要求用好扶贫资金，不得超范围使用、超标准建设。加强职业技能提升行动资金的筹集和管理，重点支持高校毕业生、农民工、退役军人等群体就业。做好退役军人社保接续工作。完成高职院校生均拨款制度改革，探索建立支持民办教育的财政补助政策。及时下拨困难群众救助、城乡医疗救助补助资金，强化财政兜底保障功能。畅通专项资金拨付绿色通道，全力保障扫黑除恶专项工作。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
尽管今年我市财政工作仍面临着收入增长乏力、支出缺口进一步扩大、减税降费政策落实和有效化解隐性债务风险等诸多矛盾和困难，但全市财政系统广大干部职工有信心、有决心，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，强化责任担当，积极主动作为，不忘初心、牢记使命，扎实做好各项财政改革发展工作，为建设“塞上绿洲、美丽朔州”做出新的贡献！为我市迎接新中国成立70周年献礼！
以上报告，请予审议。
