关于2020年预算1-9月份执行情况
和市本级预算调整方案（草案）的报告
——2020年10月29日在市六届人大常委会第四十六次会议上
朔州市财政局局长 孔庆虎
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向本次会议作关于朔州市2020年1-9月份预算执行情况和市本级预算调整方案的报告，请予审议。
一、1-9月份预算执行情况
1-9月份，全市一般公共预算收入累计完成636314万元，为年度预算的66.94%，同比下降11.93%，减收86202万元。市本级一般公共预算收入完成237448万元，为年度预算的71.94%，同比下降1.07%，减收2576万元。
1-9月份，全市一般公共预算支出累计执行1440215万元，为预算的74.54%，同比下降2.31%，减支34061万元；市本级一般公共预算支出317447万元，为预算的78.11%，同比下降13.37%，减支48976万元。
1-9月份，全市政府性基金预算收入累计完成209807万元，为预算的74.4%，同比下降0.41%，减收864万元。市本级政府性基金收入完成1866万元，为预算的12.28%，同比下降92.14%，减收21889万元，主要是国有土地收益基金收入减收2906万元，以及国有土地使用权出让收入减收17365万元。
1-9月份，全市政府性基金预算支出累计执行375770万元，为预算的91.28%，同比增长93.15%，增支181221万元，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出增支26959万元，以及其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出增支145808万元。市本级政府性基金支出累计执行76406万元，为预算的88.41%，同比增长119.72%，增支41632万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出净增支63298万元所致。
二、2020年市本级调整预算方案
根据目前的经济财政形势判断，即使年度收入预算圆满完成，因年初支出缺口、年内新增支出、政策性支出较多，预算平衡难度仍然较大。按照《预算法》规定和中央、省的要求，结合我市实际，市本级财政预算要在年初预算的基础上做一些调整。具体方案如下：
（一）收入预算的调整
1、一般公共预算。一般公共预算收入完成年初预算330053万元，不做调整；
2、政府性基金预算。政府性基金预算收入由年初预算的15200万元调整为16226万元，调增1026万元。其中：
专项债券对应项目专项收入由年初预算的0万元调整为1026万元，调增1026万元。
（二）支出预算的调整
1、调整支出预算的原则。一是优先安排“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出；二是足额安排地方政府债务还本付息和消化隐性债务支出；三是保障市委、市政府重大决策部署和重点领域投入；四是坚持依法理财，继续重视对教育、农业、社保、卫生健康等重点领域的投入；五是坚持有保有压，压缩不必要的支出项目。
2、一般公共预算支出项目的调整。根据上述收入预算调整方案，调入预算稳定调节基金97526 万元，补助朔城、平鲁两区工商、质检、国土三部门下划基数5724万元，市本级财力增加91802万元。一般公共预算支出由六届人大七次会议通过年初预算的 431588万元调整为523390万元，调增91802万元。其中：
一是调增国防支出135万元，国防教育训练基地供暖燃气费135万元。
二是调增公共安全支出140万元，公安监管医院运行费140万元。
三是调增教育支出2600万元，主要是：筹办朔州本科院校前期工作经费500万元，中北大学建设费2100万元。
四是调增社会保障支出2726万元，困难群众生活救助市级配套2726万元。
五是调增文化体育与传媒支出2574万元，主要是：市文旅集团注册资本金2344万元，市规划和自然资源局全域旅游发展规划经费230万元。
六是调增卫生健康支出400万元，朔州大医院筹备经费400万元。
七是调增农林水支出358万元，主要是：市级抗旱春播资金258万元，草地贪夜蛾监测防控经费100万元。
八是调增交通运输支出400万元，机场建设管理有限公司注册资本金400万元。
九是调增资源勘探工业信息等支出400万元，城发集团房地产开发公司和云时代技术有限公司注册资本金400万元。
十是调增自然资源海洋气象支出100万元，市规划和自然资源局自然保护地整合优化预案编制经费100万元。
十一是调增金融支出10200万元，华朔创新产业投资有限公司注册资本金10000万元，开办费200万元。
十二是调增灾害防治及应急支出400万元，市级森林消防队伍人员经费400万元。
十三是调增债务付息支出13037万元，地方政府一般债券利息13037万元。
十四是调增一般公共服务支出12816万元，主要有：联通、移动平台服务费4700万元，预算管理一体化设备520万元，调资及增人增资4000万元，抚恤丧葬费300万元，第七次人口普查839万元，纪检委专案经费100万元，组织部公务员考录经费157万元，四家综合执法大队上划经费300万元，执收执法单位成本、补偿性支出1900万元等。
十五是调增其他支出45516万元，主要有：调减能源革命转型发展基金10000万元，调增中小企业信用担保中心企业补助5000万元，调增隐性债务（城投公司七里河综合治理贷款）本息9476万元，调增隐性债务（城投公司大原高铁浦发基金）本息11006万元，调增隐性债务（市住建局七里河棚户区改造安投公司贷款）本息13606万元，调增隐性债务（城发集团七里河棚户区改造农发行贷款及企业债券）本息16428万元。
3、基金预算支出项目的调整。由于基金预算实行专款专用、各自平衡的预算管理方式，市本级基金预算支出调增1026万元。其中：
调增债务付息支出（其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出）1026万元，为大原高铁专项债券付息支出。
此外，市六届人大常委会第四十五次会议通过的调整预算报告中，债务待分配限额已全部分配完毕。其中：一般债务限额2.109亿元（分配县区2.1亿元，市本级留用0.009亿元），调增一般预算“转移性支出——债务转贷支出2.109亿元，其他支出0.009亿元”，为清理拖欠民营企业欠款0.009亿元；专项债务限额5.94亿元（分配县区4.1亿元，市本级留用1.84亿元），调增基金预算“转移性支出——债务转贷支出4.1亿元，其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出1.84亿元”，为市城发集团七里河二期工程专项债券1.84亿元。
按照上述调整方案，各项支出如果能够严格控制在年初预算、市六届人大常委会第四十五次会议和本次会议通过的调整预算数额之内，不出现新的超支，市本级财政年终可做到收支平衡。
（三）社会保险基金预算的调整
今年以来，受新冠疫情影响，国家先后出台了一系列社保基金减免缓征政策，且部分险种的待遇也进行了提标，导致收入减少、支出增加，社保基金预算也进行了调整。
1、主要社保政策变化。收入方面：中小微企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险单位缴费部分免征，从2020年2月执行到12月底；大型企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险单位缴费部分减半征收，执行到6月底；企业职工基本医疗保险单位缴费部分减半征收。支出方面：城乡居民基本养老保险全国基础养老金最低标准提高至每人每月93元，失业保险扩大领取人员范围，阶段性提高价格临时补贴标准，阶段性实施失业补助金政策，对中小微企业进行稳岗和应急稳岗补贴等。
2、全市社保基金预算的调整。收入预算：由年初预算的546843万元，调整为483237万元，调减63606万元，其中：企业养老保险由121248万元，调整为 73410万元，调减47838万元 ；城乡居民养老保险由 50628万元，调整为51595万元，调增 967万元；职工医疗保险由 88051万元，调整为79751万元，调减8300万元 ；工伤保险由10675万元，调整为4554万元，调减6121万元；失业保险由 10184万元，调整为7871万元，调减2313万元。
支出预算：由年初预算的619952万元，调整为639925万元，调增19973万元，其中：城乡居民养老保险由36065万元，调整为 37031万元，调增966万元；失业保险由12454万元，调整为31460万元，调增19006万元。
收支结余：当年结余由年初预算的-73109万元，调整为-156688万元，调减83579万元；年末滚存结余由年初预算的899512万元，调整为 815933万元，调减83579万元。
3、市本级社保基金预算的调整。收入预算：由年初预算的 274847万元，调整为246708万元，调减28139万元，其中：企业养老保险由34335万元，调整为 22931万元，调减 11404万元；职工医疗保险由88051万元，调整为79751万元，调减8300万元；工伤保险由10675万元，调整为4554万元，调减6121 万元；失业保险由10184万元，调整为 7871万元，调减2313万元。
支出预算：由年初预算的281250万元，调整为300256万元，调增19006万元，其中：失业保险由12454万元，调整为 31460万元，调增19006万元。
收支结余：当年结余由年初预算的-6403万元，调整为 -53548万元，调减47145万元；年末滚存结余由年初预算的653764万元，调整为606619万元，调减47145万元。
此外，2020年全市工伤保险基金预算支出1.36亿元，目前已全部支付完毕。由于工伤的不可预见性，今年工伤事故较多，工伤保险基金支出较大，远远超出年初预算。据统计，第四季度工伤保险基金仍需支出4200万元。为确保工伤职工保险待遇按时足额支付，拟追加2020工伤保险基金支出预算4200万元。增加的支出，从历年保险基金结余中支付，一并提交人大审议。
三、2020年第四季度工作重点
四季度，全市财政系统将紧扣全面建成小康社会的目标任务，坚决贯彻市委、市政府决策部署，进一步加大组织收入工作力度，严格落实过“紧日子”要求，调整优化支出结构，确保重点领域资金需求，加快资金拨付使用进度，有效支持补短板、惠民生，重点做好“六稳”和“六保”工作，有效防控政府债务风险。
（一）聚焦“稳收入”，着力做好财政收入组织工作。全市各级财税部门，要充分认识今年组织收入工作的艰巨性，上下联动、齐心协力，在组织收入工作方面下功夫、出实招。在不折不扣落实好减税降费政策的同时，依法依规加强收入征管，防控“跑冒滴漏”，加大力度清理欠税，切实做到依法征税、应收尽收。同时，加大非税收入收缴力度，摸清底数，督促相关部门及时缴库，并通过加大矿业权出让收益征收力度，加快扫黑除恶罚没收入应缴尽缴，推进人防办专项治理，做到各项收入应收尽收、悉数入库。
（二）聚焦“调结构”，着力落实政府过“紧日子”的要求。坚决贯彻落实党中央、国务院过“紧日子”要求，厉行勤俭节约，真正把非重点、非刚性的一般性支出压下来，严控“三公”经费开支，把宝贵的资金用在刀刃上。定期按一定比例压减未按规定时限分配下达的专项资金，对可暂缓实施的、因政策调整等无法实施的、不需按照原用途实施的支出项目资金，及时收回财政，压减收回的资金调整用于“三保”支出等重点领域。财政资金分配要突出重点，提质增效，重点聚焦贯彻落实新发展理念、推进供给侧结构性改革、打好三大攻坚战、产业转型升级等中央重大决策部署，并围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，集中发力。
（三）聚焦“稳运行”，着力加强财政支出管理。严格按照中央直达资金管理要求，建立健全工作机制，精准制定分配方案，确保资金直达基层、直接惠企利民；加强财政监管，采取日常监督和重点监控相结合的方式，确保各项资金严格按规定使用；注重预算绩效管理，提高财政资金使用效益，将宝贵的资金用到最困难的地方，最亟需的领域，全力支持基层落实“六稳”工作和“六保”任务。
（四）聚焦“守底线”，着力保障基层财政平稳运行。目前，我市多数县级财政收入减收，基层财政面临“三保”压力加大、库款紧张等诸多不稳定因素。全市财政要将基层“三保”摆在各项工作的重中之重，确保基层财政平稳运行。一是加大结转结余资金统筹使用，认真清理用好结转结余资金，盘活变现政府存量资产，资金统筹用于“三保”等急需的领域。二是最大限度争取均衡性、县级基本财力保障机制奖补资金等上级转移支付和政府债券规模。三是进一步完善财政库款调度办法，对库款保障水平低于预警线的县区，做到随时调度。四是加强对县级“三保”情况监测，特别对朔城区和应县，随时掌握“三保”运行状态，针对出现的“三保”风险问题，及时研究予以解决，坚决兜牢“三保”底线，确保“三保”不出问题。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年受疫情冲击、经济下行、减税降费等多重因素叠加影响，全市一般公共预算收入持续减收，然而疫情防控、脱贫攻坚、“三保”支出、民生保障等各方面刚性支出对财政资金的需求不减，全市财政收支运行矛盾十分突出。面对这样的形势和挑战，全市财政系统广大干部职工有信心、有决心，迎难而上、积极应对，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，努力完成好各项财政工作任务，为奋力建设生态美、产业兴、百姓富的“塞上绿洲、美丽朔州”做出新的更大的贡献！
以上报告，请予审议。
