关于2021年预算1-9月份执行情况和
市本级（市开发区）预算调整方案的报告
——2021年10月26日在市六届人大常委会第55次会议上
朔州市财政局局长 王晓东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向本次会议作关于朔州市2021年1-9月份预算执行情况和市本级预算调整方案的报告，请予审议。
一、1-9月份预算执行情况
全市一般公共预算收入累计完成828419万元，为年度预算948953万元的87.3%，同比增长30.19%，增收192105万元，收入增幅在全省排名第四，高于全省增幅（26.39%）3.8个百分点。其中：市本级完成297717万元，为预算的87.31%，同比增长25.38%；市开发区完成63919万元，为预算的83.35%，同比增长11.25%。
全市一般公共预算支出累计执行1495819万元，支出进度为79.43%，同比增长3.86%，增支55604万元，支出增幅在全省排名第一，高于全省增幅（1.02%）2.84个百分点。其中：市本级支出执行384245万元，同比增长21.04%；市开发区支出执行60841万元，同比增长13.96%。
全市政府性基金预算收入累计完成183917万元，同比下降12.34%，减收25890万元，主要是国有土地使用权出让收入减收27941万元。其中：市本级政府性基金预算收入完成6188万元，同比增长231.62%；市开发区政府性基金预算收入完成9455万元，同比增长180.48%。
全市政府性基金预算支出累计执行249062万元，同比下降33.72%，减支126708万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出减支101387万元。其中：市本级政府性基金支出执行19308万元，同比下降74.73%；市开发区政府性基金预算支出执行14348万元，同比降低60.7%。
二、市本级调整预算方案
根据目前的经济财政形势判断，全年财政收入会出现一定程度的超收，但因年初预留缺口、年内新增支出、政策性支出较多，预算平衡仍然存在一定难度。按照《预算法》规定和中央、省的要求，结合我市实际，市本级财政预算要在年初预算的基础上做一些调整。具体方案如下：
（一）收入预算的调整
1、一般公共预算。一般公共预算收入由年初的341000万元调整为387190万元，调增46190万元。其中：税收收入由年初的304700万元调整为345000万元，调增40300万元；非税收入由年初的36300万元调整为42190万元，调增5890万元。
2、政府性基金预算。政府性基金预算收入由年初预算的19250万元调整为69997万元，调增50747万元。主要有：国有土地使用权出让收入由年初预算的15000万元调整为60362万元，调增45362万元；国有土地收益基金收入由年初的1500万元调整为6910万元，调增5410万元。
（二）支出预算的调整
1、调整支出预算的原则。一是优先安排“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出；二是足额安排地方政府债务还本付息和消化隐性债务支出；三是保障市委、市政府重大决策部署和重点领域投入；四是坚持依法理财，继续重视对教育、农业、社保、卫生健康等重点领域的投入；五是坚持有保有压，压缩不必要的支出项目。
2、一般公共预算支出项目的调整。 根据上述收入预算调整方案，一般公共预算超收46190万元，动用预算稳定调节基金40000万元，调入土地基金64000万元，市本级财力增加150190万元。一般公共预算支出由六届人大八次会议通过年初预算的399777万元调整为549967万元，调增150190万元。其中：
一是调增一般公共服务支出9811万元,主要是：再就业补助1300万元,人才经费6000万元(新增3000万元，调剂科技经费3000万元)，12345政务服务热线升级857万元, 政务能力提升培训230万元,市委办、人大办工作经费198万元等；
二是调增公共安全支出2883万元，主要是：建党100周年维稳200万元，办案维稳及密码通讯升级550万元，留守看护经费188万元，办案业务费1200万元等；
三是调增教育支出5959万元，主要是：学生奶全覆盖3847万元，应县义务教育学位购买1000万元，陶瓷学院、实验中学办学经费1000万元等:
四是调增社会保障支出6740万元，主要是：城乡居民养老保险补助配套4799万元，机关事业单位职业年金记实1532万元，残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴409万元；
五是调增卫生健康支出7131万元，主要是：基本公共卫生服务市级配套1000万元、城乡居民基本医疗保险市配套5901万元。
六调增节能环保支出7616万元，主要是：二污水厂污水处理费3000万元、恢河六期污水管网改造2800万元、生态环境局指挥调度平台建设1200万元等；
七是调增农林水支出1091万元，主要是：农业保险保费补贴1851万元、抗旱保丰收经费100万元，山西特色农产品博览会经费90万元等，调减华朔绿色农业集团资本金1000万元。
八是调增城乡社区支出21043万元，主要是：再生能源热力补助20104，恢河大桥工程款500万元等。
九是调增交通运输支出2084万元，主要是：G336朔城区东榆林至应县至浑源段公路改扩建耕地开垦费1711万元，长城旅游公路等可研报告编制373万元。
十是调增资源勘探工业信息等支出4956万元，主要是：清洁取暖市级配套3442万元、准池铁路搬迁560万元、“小升规”奖励564万元。
十一是调增金融支出1000万元，企业资金链应急周转保障金1000万元。
十二是调增自然资源海洋气象支出4052万元，主要是：三条干线公路缴纳耕地开垦费1906万元；森林草原消防中心专业人员经费600万元，航空护林防火经费360万元，林火视频监控服务费560万元等。
十三是调增灾害防治及应急支出354万元，主要是：第一次全国自然灾害风险普查150万元，应急装备车购置89万元，应急信息系统升级66万元等。
十四是调增债务付息支出3018万元，地方政府一般债券利息3018万元。
十五是调增其他支出72452万元，主要有：调增隐性债务（七里河综合治理国开行贷款、住保贷公司贷款、浦发基金、扶贫搬迁贷款）本息35251万元，调增隐性债务（七里河棚户区改造政府购买服务农发行贷款、企业债券）本息45986万元，调增机关事业单位增人增资1090万元、目标责任考核奖600万元，调增机关事业单位修缮费2900万元，调增执收执法单位办案及成本补偿性支出4000万元,调增PPP支出责任预留2625万元。此外，因不具备实施条件，调减年初预留的转型发展资金10000万元、干部福利待遇10000万元。
3、基金预算支出项目的调整。由于基金预算实行专款专用、各自平衡的预算管理方式，市本级基金预算支出调增50747万元。其中：当年超收的50747万元，全部列“调出资金”，调入一般公共预算，平衡当年财力；其余13253万元“调出资金”，从当年收入或上年结转的基金中解决。
按照上述调整方案，各项支出如果能够严格控制在年初预算、市六届人大常委会第五十四次会议和本次会议通过的调整预算数额之内，不出现新的超支，市本级财政年终可做到收支平衡。
（三）社会保险基金预算的调整
2021年，我市失业保险基金预算收入10294万元，预算支出14897万元。截止9月底，全市失业保险基金滚存结余39908万元。今年以来，受疫情和政策影响，失业保险基金支出预算出现不足。为保障全市参保单位和享受失业待遇的失业人员的权益，拟追加包括失业补助金支出预算7100万元和2020年稳岗补贴、应急稳岗返还补贴支出预算7072万元，两项共计14172万元，需将年初失业保险基金支出预算由14897万元调整为29069万元，调增14172万元。增加的支出，从历年失业保险基金结余中解决，一并提交人大审议。
三、市开发区调整预算方案
根据目前的财政经济形势预测，全年一般公共预算收入预计完成76683万元。按照《预算法》规定，坚持有预算才能有支出的原则，结合中央、省、市的要求，联系开发区实际，区级财政收支预算要在年初预算的基础上做一些调整。具体调整方案如下：
（一）收入预算的调整
1、一般公共预算收入
一般公共预算收入确保完成年初预算的76683万元。财力由57695调增为82384。主要调整项目为：
一是调增2020年开发区税收增收奖励资金23897万元。
二是调增2021年再融资一般债券资金652万元。
三是调增兑现2020年一般公共预算支出进度考核奖惩资金140万元。
2、政府性基金预算收入
区级政府性基金预算收入由年初预算的30000万元调整为44310万元，调增14310万元。主要调整项目为：
一是调增新增政府专项债券资金6000万元。
二是调增2021年再融资专项债券资金8309万元。
三是安排上年结余国有土地出让金收入1万元。
（二）支出预算的调整
1、一般公共预算支出
根据上述收入调整方案，一般公共预算财力调增24689万元，按照有多少财力安排多少支出的原则，区级财政支出由年初预算的57695万元调整为82384万元，调增24689万元。
一是2021年再融资一般债券资金652万元用于偿还4月20日到期的2016年山西省政府一般债券（二期）本金。
二是2020年开发区税收增收奖励资金23897万元及兑现2020年一般公共预算支出进度考核奖惩资金140万元，用于一般公共服务支出1091万元；教育支出11万元；城乡社区支出15153万元；农林水支出2590万元；自然资源海洋气象等支出5080万元；灾害防治及应急管理支出112万元。
2、政府性基金预算支出的调整
由于政府性基金预算实行专款专用、各自平衡的预算管理方式，区级政府性基金预算支出由年初预算的30000万元，调整为44310万元，调增支出14310万元。主要支出为：
一是安排其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排6000万元，其中：1、用于固废污水处理厂项目1000万元；2、用于新源热力有限公司供热搬迁项目3000万元；3、用于固废园区北区东侧道路2000万元。
二是2021年再融资专项债券资金8309万元，用于偿还6月27日到期的2016年山西省政府专项债券（一期）本金。
三是上年国有土地使用权出让收入结余安排的支出1万元。
四、四季度财政收支工作的举措
四季度是完成全年各项任务目标的关键时期，市财政局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记视察山西重要讲话精神指示，认真贯彻市委市政府各项决策部署，主动适应新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局的历史机遇，从百年党史中汲取奋进的智慧与力量，加大力度优化支出结构，强化绩效管理和风险防控，不断提升财政政策效能和资金效益，为我市经济社会发展提供强有力的财政保障。
（一）抓好组织收入工作不放松。一是多管齐下、开源节流，全市各级财税部门要不断强化增收意识，坚决落实各项税收政策，巩固减税降费成效，激发市场主体活力，不断培育和壮大“税源”，在此基础上，依法依规做好税收收入组织工作，切实做到应收尽收。二是充分挖掘增收潜力，加大非税收入征缴力度，摸清底数，督促相关部门及时缴库，加大矿业权出让收益征收力度，加快扫黑除恶罚没收入应缴尽缴，推进人防办专项治理，确保各项收入悉数入库。三是在考虑收入增速的同时，科学统筹四季度收入，持续提升收入质量，实现收入量质齐增和经济的协调增长。四是合理安排全年财政超收收入，按照《财政部关于合理安排今年超收收入的通知》（财预[2021]97号）精神，严格管理超收收入，坚决防止预算执行中突击花钱或乱花钱的行为。
（二）不折不扣落实政府过“紧日子”要求。一是把严把紧预算支出关口，厉行勤俭节约，深挖节支潜力，坚决把非重点、非刚性支出压低压实，强化预算的“结构性重塑”，对逾期仍未分配下达的资金收回统筹使用，将宝贵的资金用在刀刃上，推动全市高质量转型发展。二是严控预算追加，确需追加支出预算的，通过统筹、调剂使用年初部门预算，以及统筹使用财政存量资金等方式安排解决，并按规定程序报请市政府同意后办理。三是进一步优化支出结构，在实行零基预算的基础上，有效解决支出僵化的问题，同时严格贯彻先有预算后有支出的原则，加强政策执行与支出预算的有机衔接。
（三）多措并举加快预算支出执行进度。一是做好新增债券项目和转移支付前期准备工作，在上级债券资金、转移支付下达后及时分配使用形成支出，并紧盯项目资金使用环节，跟踪对接实施主体加快项目推进，发挥好债券资金对支出增长的拉动作用。二是加快预算下达进度，会同相关市直部门进一步细化落实年初待分配预算，及时制定资金分配计划，确保财政资金提前下达到预算单位，为预算执行留足时间。三是加强调研督导，深入各县区、各部门了解工作思路和项目安排计划，督促项目单位做好前期工作，增强服务意识，完善资金高效安排使用工作机制，深入研究破解项目预算中“财政着急、部门等待”的问题。四是优化财政资金管理链条，继续深入研究预算评审、绩效评价、政府采购等环节流程，实现程序上的简化、高效。五是落实好常态化财政资金直达机制，确保预算顺利执行，各项支出足额及时拨付到位。
（四）切实兜牢兜实“三保”底线。一是认真清理用好结转结余资金，加大其统筹使用力度，盘活变现政府存量资产，将资金合理用于“三保”等急需领域。二是最大限度争取上级均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金等转移支付资金和政府债券规模。三是加强市、县两级财政沟通联系，进一步完善库款调度，对存在库款保障水平低于预警线风险的县区，做到随时调度、合理避免。四是加强市对县“三保”情况的监测，随时掌握县级财政运行状态，针对已出现或即将出现的“三保”风险问题，及时研究予以解决，坚决兜牢财政保障底线，确保基层运行不出问题。
（五）加强财政运行监督管理。进一步加强市、县两级数据共享和工作联动，强化对全市财政收支、库款规模、隐性债务等方面监控，密切关注各种减收因素，及时跟踪分析，准确预判趋势，积极主动作为。特别是要加强疫情因素对我市经济和财政的影响研判，以煤炭行业税收为突破，深入分析各行业税收变化情况，不断提升财政运行监控工作水平。同时，采取日常监督与重点监控相结合的方式，坚决杜绝资金的截留挪用，防止项目一批了之、资金一拨了之的现象，切实提高财政资金使用效益，全力确保财政政策和资金见到实效，发挥好促进经济高质量转型、维护社会稳定的支撑作用。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年以来，煤炭行情一直看涨，我市经济形势稳中向好，财政收入有所提升，我们要抓住有利时机，优化财政支出结构，支持“六保”“六稳”“六新”和转型跨越发展。全市财政系统广大干部职工要在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全力打造“四大高地”，加快建设现代化的塞上绿都，在全方位推进高质量发展中争先崛起，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家朔州篇章。
以上报告，请予审议。
